人力成本预算怎么做

定编制，确定人员数量

人员的数量是影响人力成本预算的基础因素，HR第一步要做的就是核定下一个年度里企业人员的数量，如盘点企业当前的人员数量、确定企业明年的人员需求等。

除此之外，还要根据企业过往的人员流动率，进一步调整未来的人员需求量，并且根据企业内部的培养/晋升计划，初步明确企业在下一年里的外部招聘计划、内部晋升/调配计划等。

定标准，确定人员成本标准

虽然确定了明年的员工数量，但因为员工的岗位和级别不同，要承担的人力成本也不同。因此，我们还要进一步理清不同员工的人力成本标准分别是多少。

首先，人力成本有固定人力成本与浮动人力成本之分。

固定成本指的是员工的无责任底薪或固定的福利和保障，这类成本跟员工的数量直接关联。

而浮动成本指的是绩效、奖金、佣金等，跟员工的数量、员工业绩情况、企业业务情况都有关联。这些都需要HR去跟各部门负责人落实、确定。

除此之外，现有人员与变动人员也要分别进行成本测算。

现有人员是公司目前已经有的人员数量，预估一年内都不会有变动的;而变动员工，指的除了外部会招聘进来的员工，还有内部可能会调配岗位/职级的员工。

一、

二、

三、定总额

与此同时，在预算核定过程中，我们需要与公司财务沟通，了解为了达成公司的最终利润目标，人力成本总额费用的控制底线是在哪里。

当发现财务的要求与我们前期的核定总额间有差距时，就要去做二次核算，哪些是可以收紧的，哪些是必须保障的。

通过前两步的人与标准的核定，我们可以得出一份人力成本总额表，然后根据企业发展策略和财务情况，随时进行调整。

归根结底，HR做人力成本预算是为了能够最大限度地发挥人力资源的价值，使投入的人力成本能够获取更好的回报。

而为了更好地控制人力成本，有的企业会选择劳务派遣或劳务外包的用工方式，在做人力成本预算时，只需要把这部分成本按照其它成本总额进行核定，计算在内，将原本不可控的成本和风险可视化，并且有效转移用工风险。