老师您好 请问一下 为什么本年利润的科目明细账的余额 不等于利润表的净利润的本年累计数？ 自己仔细
2020-07-01 16:04
892浏览
1回答
老师您好 请问一下 为什么本年利润的科目明细账的余额 不等于利润表的净利润的本年累计数？ 我仔细找了一下原因 觉得应该是这两笔分录的原因
1、（老板分红的分录）
借：本年利润
贷：应付现金股利及利润
借：应付现金股利及利润
贷：银行存款
2、（是我们收到政府补贴的收入）
借：银行存款
贷：补贴收入
第一笔分录是手工结转到本年利润的，第二笔是月底系统自动结转的，请问一下这个要怎么调整呢？
1、（老板分红的分录）
借：本年利润
贷：应付现金股利及利润
借：应付现金股利及利润
贷：银行存款
2、（是我们收到政府补贴的收入）
借：银行存款
贷：补贴收入
第一笔分录是手工结转到本年利润的，第二笔是月底系统自动结转的，请问一下这个要怎么调整呢？
转载请联系作者获得授权，并标注“文章作者”。
最新文章|
最新问题|
最新经验
你好，同学。
这样看你这分录是没问题的，你这对不上，你要考虑其他原因，是否还有没结转的损益 类科目