报销差旅费的会计分录怎么写

员工因出差报销差旅费需要做的分录如下：当员工向公司预支现金并且全部花光时，借方为管理费用——差旅费，贷方为其他应收款；当需要补款时，借方为管理费用——差旅费，贷方为现金和其他应收款；当有剩余现金时，借方为现金，管理费用——差旅费，贷方为其他应收款；当员工没有向公司预支现金时，借方为管理费用——差旅费，贷方为现金。

出差人员回到工作单位之后出差人员要及时到财务部门领取差旅费的报销单，并如实的填写有关内容，将相关的原始凭证附在报销单之后，经过自己所在单位的领导审查后送至财务部门，审核无误之后财务人员对差旅费进行结算，并且填写编制会计凭证之后由出纳员来具体办理先进的收付。

因此员工在出差过程中一定要保留好各种发票和票据等，比如出租车的发票或者是住宿的发票等等，如果相关单位不能够开据发票，也需要索要各种相关的证明，以便自己能够回到单位后报销费用。对于行政事业单位或者是公司的职员，不能够在出差过程中索要假发票以谋取私利，这是违法行为，员工出差过程严禁出现这种行为。除此之外，如果员工出差回来之后对于员工的正常开支公司拒绝报销，员工可一申请劳动仲裁或者向法院提起诉讼，因为公司的行为已经涉嫌违法。

以上就是关于报销差旅费如何写的具体内容。