速看！2023年2月基金从业专场考试真题（网络汇总版）

【摘要】2023年2月基金从业资格专场考试已于2023年2月25日、26日落下帷幕，《基金法律法规、职业道德与业务规范》、《证券投资基金基础知识》、《私募股权投资基金基础知识》真题及答案三科均有收集到，真题均来源于考生回忆版/网络汇总版。

《基金法律法规、职业道德与业务规范》

考情分析：基金科目一法律法规今年的试题对比去年的试题来看，难度相差不大，考查的内容基本围绕教材内容，沿袭往年的考试习惯，更加注重基础，考查的重点非常明确。真正偏难的试题占比少。

2023年2月考试真题（回忆版）

1、某基金公司在其门户网站上发布新基金宣传材料，关于此新基金的宣传材料，以下说法错误的是 ()

A.该材料需要经督察长检查，出具合规意见书并报送监管部门

B.该材料内容应与基金合同，基金招幕说明书相符

C.该材料应当含有明确的凤险提示和整示性文字

D.基金公司向公众分发，公布的宣传材料点与提供给销售机构的材料一致

[考查点] 第二十二章-第五节-传推介材料审批报备流程

[答案] D

2、关于基金管理人对基金销售机构进行审慎调查必须了解的信息，以下表述错误的是 ()

A.了解该基金销售机构的内部控制情况、账户管理制度

B.了解该基金销售机构销售人员能力和持续营销能力

C.了解该基金销售机构的盈利状况和盈利能力

D.了解该基金销售机构的信息管理平台建设情况

[考查点] 第二十二章-第四节-基金销售渠道审慎调查

[答案] C

资料区：

2014年12月8日，ZT证券收到私事证券投资基金公司J基金管理的A基金、B基金参与某上市公司HDKJ公司非公开发行股票中购报价单。2014年12月8日至9日，JT基金凭借已填报HDKJ公司非公开发行股票中购报价单的名义，以向投资者收取高额管理费用为条件，在设置特定对象确认程的电话上推介A基金。2014年12月9日，A基金完成所有投资者的合同签订，幕集资金同日全部到账。2014年12月10日，A基金、B基金备案后正式成立，同日，JT基金收到HDKJ公司和ZT证券的《缴款通知书》和《认购协议》。2014年12月11日，JT基金完成缴款，两只基金报价单的绕款均从A基金财产账户中划出。由于]T基金在询价时提供的两只私募基金名单与实际缴款的A基金账户不符ZT证券取消了基金认购资格。2015年2月13日，中国证券投资基金业协会就上述违规事实对]基金进行了纪律处分。

作答区：

3、在上述私养基金的茅集阶段，JT基金主要的违规行为是()

A.承诺收益

B.提前投资运作认购基金款项

C.公开推介

D.虚假宣传

[答案] D

4、从私募基金投资运作行为规范来看，JT基金主要违反了《私募投资基金监督管理暂行办法》规定的禁止行为中的o

A挪用基金资产

B.将固有财产混同于基金财产进行投资活动

C.不公平对待其管理的不同基金资产

D.从事内幕交易、操纵市场价格及其他不正当交易活动

[答案] A

5、由于申购HDKJ公司非公开发行股票失败，JT基金决定修改A基金合同，产品类型由原来的混合型基金转型为投资其他私募基金的基金申基金，按相关规定，J基金应当就该重大事项向相关部门进行报告，报告对象为()

A.中国证券业协会

B.中国证监会

C.中国证券投资基金业协会

D中国证监会在JT基金所在地的派出机构

[答案] C

《证券投资基金基础知识》

考情分析：基础知识也都是些常规考题，整体而言，本门考试难度要大于科目一和科目二，涉及多财务知识以及计算题内容。

2023年2月考试真题（回忆版）

1、张先生拟用退休金购买基金，对基金选择，亲友们的建议有以下4点，请你从专业角度帮助张先生做出分析，正确是的 ()。

I. 选择年初以来收益案高的

II. 选择基金经理从业年限长的

III. 选择凤险调整后超额收益高的

IV. 想清楚自己的投资目标

A.Ⅱ、IV

B.Ⅲ、IV

C.Ⅱ、Ⅲ

D.I、Ⅱ、IV

[参考案] B

2、关于财务报表，以下表述正确的是0。

I. 资产负债表记载的信息为时点数，通常为会计季末、半年末或年末

Ⅲ. 分析资产负债表可以了解企业资产要素、偿债能力、资本结构、股东权益结构等信息

II. 资产负债表的基本逻辑关系一般情况下都成立，但在所有者权益为负时除外

IV.资产负债表与利润表及现金流量表从不同角度记录反映企业的经营情况，相互之间关系不大

A.I、 II

B.I、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、IV

D.I、Ⅱ、IV

[参考答案] A

3、关于交易成本，以下说法错误的是().

A.显性成本可以事先确定，包含佣金、税费、交易所规费三部分

B.隐性成本包含买卖价差、冲击成本、机会成本、对冲费用等

C.证券交易过程中的经手费、监管费、印花税等是显性成本

D冲击成本是购买流动性的成本，可以精确计量

[考查考点:第十三章-第二节-交易成本]

[参考答案] D

4、关于战略资产配置和战术资产配置，以下表述中正确的是()。

A.战术资产配置更多地关注市场的短期波动，强调根据市场的变化调节各大类资产之间的分配比例

B.战略资产配置需要在战术资产配置调整的比例基础上进行

C.战术资产配置对战略资产配留的偏离幅度不受限制

D.战略资产配置确定后，通常可以在短时间内调节各类资产的配置比例

[考查考点:第十二章-第四节-资产配置 ]

[参考答案] A

5、以下几项投资交易活动

I.香港投资者通过基金互认买入内地基金份额

II.香港投资者通过基金互认卖出内地基金份额

II.某公茅基金卖出股票

IV.某私募基金买入股票

V.某机构投资者卖出基金

VI.某个人投资者卖出股票

按照目前税收政策要求，不需要缴纳印花税的是()。

A.I、Ⅱ、Ⅲ、IV、V

B.I、Ⅱ、IV、V

C.Ⅲ、VI

D.I、Ⅱ、IV、V、VI

[考查考点:第十九章第二节基金税收]

[参考答案] B

6、关于最大回撤，表述错误的是0

A.基金的最大回撤与指定的时间区间长短无关

B,某基金2020年1月2日成立，成立时基金净值为1元，净值于2月28日达到最小值0.85元，则该基金成立两个月以来的最大回撤为15%

C.最大回撤用于衡量基金经理对下行风险的控制能力

D.最大回撤只能衡量基金损失的大小，不能衡量损失发生的频字

[考查考点一 第十四章-第二节-风险指标 ]

[参考答案] A

7、某公司的总资本100万元，其中债权资本和权益资本分别为50万元，公司股东A持有20万元的债权资本和30万元的权益资本，则股东A投票权比例通常为0。

4 60%

B.100%

C.30%

D.50%

[考查考点:第七章-第一节-资本结构概述 ]

[参考答案] A

8、关于内在价值法，以下表述错误的是0

A.一般情况下，内在价值等于股票当前价格

B.内在价值法是按照未来现金流贴现对公司的内在价值进行评估

C.贴现模型的选择要与获得的现金流相对应

D.股利贴现模型、股权资本自由现金流贴现模型、自由现金流贴现模型都属于内在价值法

[考查考点:第七章-第四节-内在价值法 ]

[参考答案] A

9、关于中国基金国际化，以下表述错误的是0

A港股通为内地人民币资产配置提供了更加丰富的选择

B.基金互认是基金跨市场销售的一种制度安排

C.开放香港与其他国家和地区的境外投资者购买内地债券属于“北向通”

D.ODII是我国证券市场除了基金公司、证券公司、信托公司之外的另一类重要机构投资者

[参考答案] D

《私募股权投资基金基础知识》

考情分析：该科目本次考试相比较与之前几个年度的考试，难度相差不大。整体上本次考试对第八章股权投资基金的内部管理考查明显的多了起来；计算题考查多为第八章基金收益的分配与清算。

2023年2月考试真题（回忆版）

1.股权投资基金托管人是基金重要的当事人之一，作为基金托管人的基础服务和首要职责是( ).

A.资金清算

B.资产保管

C.投资监督

D.账户管理

[考查考点-第二章第一节股权投资基金当事人]

[参考答案] B

解析：基金托管人主要履行下列职责:安全保管基金财产，按照规定开设基金资金账户，对同一基金管理人所托管的不同基金的资金分别设置账户，确 保各基金资金账户的独立:将托管资金与基金托管机构自有财产严格分开，保存 基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料: 按照相关法律的规定和 托管协议的约定，根据基金管理人的指令，及时办理清算、交制事宜:按照相关 法律的规定监督基金管理人的资金运作:定期向基金管理人出具资产托管报告。

2.引起股权投资基金所有者权益变动的情形包括()。

 I.投资人缴付出资

I1.基金进行收益分配

IIL基金向普通合伙人支付业绩报酬

IV.基金有限合伙人向第三方转让其在基金中的份额

A. I、Ⅱ、Ⅲ、IV

B. I、Ⅱ、IV

C. Ⅱ、IV

D. I、Ⅲ

[考查考点-第八章第二节-基金权益登记]

[参考答案] C

解析：当基金出现权益变动，包括新的投资者参与、老的投资者退出以及基金收益分配等情况时，应当进行所有者权益核算。公司型股权投资基金的增资、减资、股权/股份转让、收益分配及清算退出等操作，涉及权益变动和权益登记。合伙型股权投资基金的入伙/增加出资、退伙/减少出资、财产份额转让、收益分配及清算退出等操作，也涉及权益变动和权益登记。信托(契约) 型股权投资基金的认缴出资、退出、份额转让、收益分配及清算退出等操作，同样涉及权益变动和权益登记。

3.第一拒绝权条款作为股东权利，通常在公司()的股权被出售时触发。

I.创始股东

Ⅱ.董事会成员股东

Ⅲ.公司高管股东

IV.监事会成员股东

A.I、Ⅱ、Ⅲ、IV

B.I、Ⅲ、IV

C.Ⅱ、Ⅲ、IV

D.I、Ⅱ、IV

[考查考点-第五章第四节-优先认购权条款]

[参考答案] A

解析：第一拒绝权是指目标公司的其他股东欲对外出售股权时，作为老股东的股权投资基金在同等条件下有优先购买权。

4.股权投资基金清算情形包括()。

I、全部投资项目都已经实现退出，但因基金未到存续期，基金管理人决定拟维续投资符合投资条件的项目

Ⅱ.基金合同约定的期限未满，但基金全体合伙人决定提前清算

Ⅲ.基金存续期为7年，现已到期

IV.3位初创合伙人中2位离职，按照基金合同约定则触发基金清算条件

A.I、Ⅲ、IV

B.Ⅲ、IV

C.Ⅱ、Ⅲ、IV

D.I、Ⅱ、Ⅲ、IV

[考查考点-第八章第四节-基金清算的基本含义、清算原因与清算程序]

[参考答案] C

解析：一般地，股权投资基金清算的原因有以下几种:

(1) 基金合同约定的存续期届满:

(2基金全部投资项目都已经实现清算退出，且按照约定基金管理人决定不再进行重复投资:

(3) 基金股东会或股东大会、全体合伙人或份额持有人大会决定基金清算:

(4) 法律法规规定或基金合同约定的其他基金清算事由。

5.关于已分配收益倍数，以下说法错误的是0。

A.已分配收益倍数体现了投资者的现金回收情况

B.已分配收益倍数计算结果通常为正数

C.已分配收益倍数是评价基金业绩的参考指标之一

D.计算已分配收益倍数时，需要考电当前资产未实现的账面净值

[考查考点-第八章第八节-基金业绩评价的指标]

[参考答案]  B

解析：已分配收益倍数，是指截至某一特定时点，投资者已从基金获得的分配金额总和与投资者已向基金缴款金额总和的比宰，体现了投资者现金的回收情况，从公式来看其计算结果通常为正数，是站在投资者的角度来评价股权投资基金的指标之一，也是评价基金业绩的参考指标之一。