基金从业怎么时候有新大纲

简介

基金从业2019年7月修改了大纲，在2017年修订版大纲的基础上进行了修订，目前使用的大纲版本为2019年修订版。为进一步完善基金从 业资格考试知识框架体系，中国证券投资基金业协会对科目一《基金法律法规、职业道德与业务规范考试大纲》、科目二《证券投资基金基础知 识考试大纲》和科目三《股权投资基金(含创业投资基金)基础知识考试大纲》进行了修订，2019年7月已发布。

大纲层次

自2019年9月份基金从业资格考试全国统考开始，中国证券投资基金业协会将使用新版考试大纲组织考试。考试大纲包含各科目的考试范围 ，知识点的能力要求包括掌握、理解、了解三个层次。

大纲的修改

（1）本次改革只是将一些知识点更新以适应时代，并非大改，只是增加了部分知识点。

（2）基金法律法规、职业道德与业务规范(科目一)：本科目更新变动最大，因为法律法规是一直在变动的，本次改革后，较多的法律法规都 改了，因此科目一的难度将些许加大。

（2）证券投资基金基础知识(科目二)：本科目变动很小，因为投资基金的知识比如麦考利久期这种知识点，上世界70年代就定了，没有任何 变动，因此科目二的知识点也就没有什么变动，另外从大纲来说，难度还有一些下降，下文会解读。

（3）《股权投资基金(含创业投资基金)(科目三)：本科目变动内容在科目一和二之间，难度也基本没有什么变化哦，只是新增了部分知识点 。

具体新增内容

（1）基金法律法规、职业道德与业务规范(科目一)新增内容

（2）证券投资基金基础知识(科目二)新增内容

（3）《股权投资基金(含创业投资基金)(科目三)新增内容

大纲解读

大纲中指出，能力等级是对考生专业知识掌握程度的最低要求，分为三个级别：

(1)掌握：考生须在考试和实际工作中理解并熟练运用的内容。

(2)理解：考生须对该考点的概念、理念、原则、意义、应用范围等有清晰的认识。

(3)了解：作为泛读内容，考生对其有一个基础的认识。

(4)科目一难度是加大的，科目二是减小的，科目三难度持平。

证券投资基金的监管

掌握基金市场诚信监管的概念、对象，诚信信息包含的主要内容

掌握非公开募集基金的产品托管的相关要求

掌握非公开募集基金的投资运作行为规范

掌握非公开募集基金的信息披露和报送的相关要求

掌握非公开募集基金管理人内部控制的相关要求

基金的募集、交易与登记

理解封闭式基金的上市与交易

理解 ETF 的上市交易与申购赎回

理解 LOF、QDII 的交易方式与流程

了解基金市场创新产品的上市交易及申购、赎回

基金的信息披露

了解基金份额持有人的信息披露义务

基金销售行为规范及信息管理

掌握普通投资者与专业投资者的条件与相互转换

掌握基金销售适用性和投资者适当性的实施保障

掌握非公开募集基金销售的一般规定与特定对象确定、投资者适当性匹配的 相关规定

基金管理人公司治理和风险管理

理解基金管理人股东和股东会、董事和董事会、监事和监事会、管理层的权利 和义务以及督察长制度

法律法规增加

《证券期货市场诚信监督管理办法》(中国证监会令第139号);

《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》(中国证监会令第145号);

《非银行金融机构开展证券投资基金托管业务暂行规定》(中国证监会公告[2017]16号);

《关于进一步规范货币市场基金互联网销售、赎回相关服务的指导意见》(中国证监会公告[2018]10号)。

衍生工具

了解衍生工具的分类(原大纲了解衍生工具合约中的买入卖出)

了解期权合约的内在价值、时间价值以及损益的不对称性

投资风险的管理与控制

掌握货币市场基金的风险管理方法

股权投资基金分类

理解不同基金组织形式的区别

股权投资基金的募集与设立

在股权投资基金税负方面是做了拆分的，之前为掌握股权投资基金的基本税负，这也是贴合国税总局之前的一件事情。

掌握公司型股权投资基金的所得税

掌握合伙型股权投资基金的所得税

了解信托(契约)型股权投资基金的所得税

掌握股权投资基金的增值税

股权投资基金的投资

掌握加权平均资本成本的计算

掌握股权自由现金流折现法和企业自由现金流折现法的计算

理解投资框架协议和投资协议的关系

掌握随售权条款

理解不同投资条款的运用

股权投资基金的政府管理

掌握以股权投资基金业务为名的非法集资的种类和构成要件

股权投资基金的行业自律管理

掌握股权投资基金管理人重大事项和持续报告的自律要求

掌握股权投资基金重大事项和持续报告的自律要求

掌握股权投资基金募集的自律要求

掌握基金特殊风险揭示的主要要求

其他参考法规及自律规则

《关于创业投资企业和天使投资个人有关税收政策的通知》(财税[2018]55号);

《关于创业投资企业个人合伙人所得税政策问题的通知》(财税[2019]8号);

《上市公司创业投资基金股东减持股份的特别规定》(中国证监会公告[2018]4号);

《私募投资基金管理人登记和备案办法(试行)》(中基协发[2014]1号);

《关于加强私募基金信息披露自律管理相关事项的通知》(中国证券投资基金业协会，2018年9月30日发布);

《私募投资基金命名指引》(中国证券投资基金业协会，2018年11月19日发布);

《私募基金管理人登记须知》(中国证券投资基金业协会，2018年12月更新版)。