老师，小规模公司在19年暂估的费用。分录为：借：管理费用-暂估 贷：应付账款-暂估2
2020-07-16 13:21
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老师，小规模公司在19年暂估的费用。分录为：借：管理费用-暂估 贷：应付账款-暂估
20年4月收到费用票后做会计分录，把19年暂估的费用冲减了，
分录为：借：管理费用-暂估 负数金额 贷：应付账款-暂估 负数金额
那这部分的负数的金额就算到20年的利润里了是吗？算20年的盈利是吗？
老师，下图是我公司的利润表，报表是对的吗？负数成本用不用调账，怎么调呢？
20年4月收到费用票后做会计分录，把19年暂估的费用冲减了，
分录为：借：管理费用-暂估 负数金额 贷：应付账款-暂估 负数金额
那这部分的负数的金额就算到20年的利润里了是吗？算20年的盈利是吗？
老师，下图是我公司的利润表，报表是对的吗？负数成本用不用调账，怎么调呢？
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你这个有差额吗，差额部分需要做借以前年度损益调整，贷应付账款 -供应商 贷应付账款暂估款负数 ，贷应付账款 供应商 只需要差额部分做账