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描述：“应交税费—应交增值税”科目余额与其提供的2019年4月增值税纳税申报表期末留抵数存在差额9.

2020-06-23 15:44 2039浏览 1回答

描述：“应交税费—应交增值税”科目余额与其提供的2019年4月增值税纳税申报表期末留抵数存在差额9.72万元。经向企业财务及办税人员了解，该差额为企业2014年未将已扫描认证的进项发票进行账务处理形成。
请问：“应交税费—应交增值税”科目余额跟增值税纳税申报表期末留抵数额，一个是应交的、一个是留低的，怎么比较出差额呢？

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1条回答

教师资格我看行

1楼 · 2020-06-23 16:01.采纳回答

留底你们科目在未交增值税或者转出未交增值税借方

应交的未交增值税在贷方

认证的发票申报了没有做账？

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