老师好，今年6月份按税务局的要求补缴19年度的增值税和企业所得税。让自己们到大厅更正申报表。增值税部
2020-06-23 15:36
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老师好，今年6月份按税务局的要求补缴19年度的增值税和企业所得税。让我们到大厅更正申报表。增值税部分作进项税额转出补缴税款，企业所得税是更正19年汇算清缴表调增费用补缴的税款。然后我们账务也做相应的处理：借以前年度损益调整 贷：应交税费-增值税纳税调整 应交税费-企业所得税 然后借：应交税费-增值税纳税调整 应交税费-企业所得税 贷：银行存款 最后借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整。这样的步骤对吗？需不需要调整其他的什么表了。还有7月份申报6月份的增值税 季度报和财务报表时有没有调整的部分？这块不是很懂，怕出错，请老师指点迷津。谢谢！
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你好，同学。
分录调整没什么问题，你这分录调整，当期财务报表会随着变化处理的。